Как учитывать НДС при сделке между ООО на ОСНО и ООО на УСН?

Comments

• Anturag, Добрый день. УСНщики не смогут выставить вам счет с НДС, это запрещено.
• Zoyamsk, Хорошо, тогда получается, что сделка будет без НДС. Чем мне это чревато? Я ООО на общей
• И вообще хотелось бы понять - кто и что в этой ситуации платит.
• Anturag, добрый день! Чем вам чревато? Тем, что у ООО на ОСНО не будет расходной части с НДС на сумму оказанных услуг по монтажу, для исчисления налога на прибыль сможете эту сумму отразить в расходной части. ООО на УСН включит в в состав своих доходов сумму оказанных услуг по монтажу на момент вашей оплаты. На основании  п.3 ст.346.11 НК РФ налогоплательщики на УСН не признаются плательщиками НДС, но если ООО на УСН всё таки выставит счет-фактуру с выделенным НДС, то на основании п.5 ст.173 НК РФ  он обязан перечислить сумму налога в бюджет.
• Цитата: Доброго времени суток, уважаемые коллеги. подскажите пожалуйста неопытному поколению.Наша ООО на общей системе налогооблажения. Хотим заключить договор на выполнение услуг по монтажу с ООО на упрощенной системе.Чем чревато проведение этой сделки в плане НДС? Могут ли они выставить мне счет с НДС?Если же без НДС, то моя ООО попадает на выплату НДС за них.

  Добрый день. Ваш контрагент выставит вам счет, а затем предоставит акт выполненных работ БЕЗ НДС. Эта сумма при соблюдении условий экономической целесообразности и наличия подтверждающих документов включается вами в расходы. НДС отсутствует! Если же вдруг упрощенец выставит вам счет с НДС, а вы его оплатите, то и сам он должен будет уплатить НДС в бюджет, и вы его не сможете взять к вычету.  В отсутствии НДС нет ничего страшного, если он действительно отсутствует, тут хорошо бы сравнить цены с теми поставщиками, кто предлагает услуги с НДС. Если у вашего контрагента цена ниже на 15,25%, то вы ничего не теряете от отсутствия НДС.
• Надежный друг,  Спасибо огромное)
• Добрый день! не совсем поняла, почему ООО на ОСНО при имеющемся счете с НДС не сможет взять к вычету НДС?
  

  Цитата: Если же вдруг упрощенец выставит вам счет с НДС, а вы его оплатите, то и сам он должен будет уплатить НДС в бюджет, и вы его не сможете взять к вычету